يمكن أن يتضاعف الحد الأقصى لمبلغ المدخرين المعفيين من الضرائب من معاشاتهم التقاعدية ببريطانيا، عندما يبلغون 55 عامًا إلى 536 ألف و550 جنيهًا إسترلينيًا وذلك بفضل غرابة التشريعات المتعلقة بمدخرات التقاعد في الخارج.
ووفقًا لصحيفة "التليجراف" البريطانية، قال خبراء إن المدخرين قد يكونون قادرين على مضاعفة المبلغ الذي يمكنهم الحصول عليه معفي من الضرائب من المعاشات التقاعدية بسبب ثغرة تم إنشاؤها بموجب التغييرات الواردة في القواعد.
وتعني التغييرات القادمة على مشروع قانون المالية الذي يمر على البرلمان أن المدخر يمكن أن يأخذ مبلغًا مقطوعًا معفيًا من الضرائب بنسبة 25٪ من كل من نظام المعاشات التقاعدية المسجل في بريطانيا، وكذلك من الأموال المدخرة في نظام معاشات تقاعدية مؤهل معترف به في الخارج، وفقًا لخبراء المعاشات التقاعدية.
تم وضع الخطط الخارجية من قبل وزارة الخزانة في عام 2006 لمساعدة العمال البريطانيين على الانتقال إلى الخارج للحصول على وظائف والادخار لتقاعدهم، مع الاستفادة من الإعفاءات الضريبية. على سبيل المثال، يمكن للعامل البريطاني الادخار في صندوق معاشات موظفي بنك أيرلندا، حيث يمكن الاستمرار في حماية أموالهم من الضرائب البريطانية على مكاسب رأس المال.
تنص قواعد المعاشات التقاعدية الحالية على أنه يمكن للمدخرين أخذ ربع قيمة معاشهم التقاعدي كمبلغ مقطوع دون دفع أي ضريبة، بحد أقصى 268،275 جنيهًا إسترلينيًا. لكن التغييرات في مشروع القانون ستضاعف فعليًا هذا البدل للمدخرين الأثرياء الذين لديهم بالفعل معاشات تقاعدية في الخارج، أو لأولئك القادرين على نقل جزء من مدخراتهم إلى الخارج.
وقال جون جرير، من شركة كويلتر لإدارة الثروات، إن هذا من المرجح أن يؤدي إلى موجة من التحويلات إلى أنظمة التقاعد الأجنبية. مضيفًا أنه سيوفر حافزًا كبيرًا للأفراد، سواء غادروا المملكة المتحدة أم لا، لأنهم سيتمتعون بميزة ضريبية مادية". ومن المتوقع أن يحصل مشروع قانون المالية على الموافقة الملكية في غضون أسابيع، ومن المقرر أن تدخل القواعد حيز التنفيذ في بداية السنة الضريبية الجديدة في 6 أبريل.
قالت راشيل فاهي، من شركة الوساطة المالية AJ Bell، بموجب القانون، يحصل مدخري المعاشات التقاعدية على ميزتين في الوقت ذاته، حيث يمكنهم تحويل بعضهم إلى الخارج والحصول على ما يصل إلى 268 ألفًا و275 جنيهًا إسترلينيًا من هذا المعاش التقاعدي، بالإضافة إلى الحصول على بدل كامل قدره 268 ألفًا و275 جنيهًا إسترلينيًا من نظام المعاشات التقاعدية المتبقي في المملكة المتحدة".
وأشارت فاهي إلى أن التحويلات الخارجية يمكن أن تكون معقدة للغاية ويجب على أي شخص يفكر في هذه الخطوة طلب المشورة المالية المنظمة. وأضافت أنه "قبل التسرع، يجب على الأفراد التفكير في هدفهم المالي. فقد يكونوا قادرين على مضاعفة مخصصاتهم النقدية المعفاة من الضرائب، لكن هذا سيعني أخذ الأموال من المعاش التقاعدي المحمي بضريبة الميراث ونقله إلى ممتلكاتك.
حذر الخبراء من أن موجة الاهتمام بتحويلات المعاشات التقاعدية في الخارج قد تفتح الباب أمام المحتالين. أدت موجة من عمليات الاحتيال في القطاع وتشديد اللوائح إلى انخفاض تحويلات المعاشات التقاعدية في الخارج بالفعل.